¿Qué pasa si no pago mis impuestos? Si tienes deudas por no pagar impuestos con el IRS y no pagas, podrías enfrentarte con multas, intereses acumulados, retención salarial o incluso embargo de bienes.
El IRS hace diferentes llamados a deudores por medio de cartas para que realicen el cobro, y si el monto es demasiado alto, cuenta con alternativas de pago,
En este artículo te explicamos el paso a paso qué pasa si le debo al IRS y no pago, el contenido de cada carta que manda el IRS y qué medidas puedes tomar para evitar mayores consecuencias.
¿Qué pasa si no pago al IRS?
Una pregunta frecuente que se hacen los contribuyentes es ¿qué pasa si le debo al IRS y no pago? Y la realidad es que no es tan grave como parece, si se actúa rápido.
A comparación de lo que muchos pueden pensar, el IRS, no embarga, ni envía a la cárcel a alguien de inmediato, primero toma ciertas medidas, hace llamados de atención y luego si comienzan las medidas legales con repercusiones financieras.
Las medidas tomadas por el IRS con las personas que no pagaron impuestos son:
- Multa por no pagar impuestos en la fecha establecida.
- Primer aviso de deuda pendiente (Carta CP501)
- Advertencia de pago inminente (Carta CP504)
- Notificación final antes de embargar (Carta LT11 o LT1058)
A continuación, vamos a conocer de qué se trata el proceso de cobranza que hace IRS, con las personas que deben, qué consecuencia trae y que medidas debes tomar.
Multa por no pagar taxes en la fecha establecida
Desde el momento en el que te pasas de la fecha de pago de impuestos, el IRS automáticamente te impone una multa, la cual va a ir creciendo.
Esta sanción funciona de la siguiente manera:
Cada mes que no pagues tus impuestos, el IRS te cobrará un porcentaje del 0.5 % de los impuestos no pagados. Este porcentaje se va a ir acumulando, pero nunca podrá ser mayor que el 25 % del total de impuestos que no pagaste.
Para entenderlo de mejor forma, veamos este ejemplo:
Supongamos que tu deuda equivale a $1,000, en el primer mes que no pagues la deuda, la multa sería de $5 (que es el 0.5 % de $1,000). Sin embargo, la multa total no puede superar los $250, que es el 25 % del total que debes.
Pero eso no es todo, si no presentaste la declaración de impuestos a tiempo, también tendrás una multa de 5%.
Después de esto, probablemente te preguntes: ¿Entonces la multa total es del 5.5%? La respuesta es no. Esto se debe a que el IRS establece límites en el cobro de multas que no pueden sobrepasar el 5%. Por lo tanto, la multa por no presentar la declaración se reduce al 4.5%, mientras que la multa por no pagar los impuestos a tiempo se mantiene en 0.5%.
Además de la multa, el IRS cobra intereses diarios sobre la deuda. La tasa anual suele rondar el 8%, ya que se calcula sumando un 3% fijo a la tasa base que cambia cada trimestre.
Ten en cuenta que, tanto las multas, como se acumulan rápidamente. Por tal motivo, si no puedes pagar el total, lo mejor es solicitar un plan de pagos al IRS. Eso puede reducir las multas hasta un 0.25%
Primer aviso de deuda pendiente del IRS por no pagar impuestos (Carta CP501)
Si has ignorado la multa por mucho tiempo, el IRS te envía la carta CP501, la cual contiene el primer aviso formal del IRS, donde se te informa que tienes un saldo pendiente de pago.
Fuente: Tax Defense Network
Es importante aclarar que no es una multa nueva, sino una notificación de que ya estás acumulando multas e intereses desde la fecha límite de tu declaración.
Al recibir esta carta, es fundamental leer con atención y actuar rápidamente para evitar que se acumulen más intereses o multas.
Si no puedes pagar el monto total, puedes comunicarte con el IRS para analizar opciones de planes de pago para resolver la situación.
A pesar de que este aviso no es grave, si es mejor prevenir y actuar en este punto, de lo contrario las consecuencias van a ir subiendo de nivel.
Advertencia de pago inminente (Carta CP504)
La carta CP504, es el segundo aviso que envía el IRS, llega después de 3-5 meses de no resolver la deuda inicial.
Con este segundo aviso se intensifican las medidas en el proceso de cobranza, de hecho es conocido como “aviso de gravamen“, el cual le permite al IRS reclamar tus propiedades, como tu casa, carro o cuentas bancarias, para cubrir el monto adeudado.
Si el IRS efectúa este derecho legal, conocido como gravamen, podría generar las siguientes consecuencias:
- Si el gravamen se registra públicamente, repercutirá en tu historial de crédito, limitando las opciones en el futuro de solicitar un préstamo.
- En caso de una inminente negativa por pagar, el IRS podría embargar tus propiedades u otros bienes.
- Otra de las acciones a tomar es limitar tu capacidad de vender o transferir tus propiedades. Esto siempre que el gravamen siga vigente.
- La multa y los intereses no van a dejar de crecer, porque en cada llamado se van a incrementar las consecuencias.
Fuente: Tax Defense Network
Cabe mencionar que, en esta etapa de la cobranza por parte del IRS, todavía no se embarga, pero si se le advierte al contribuyente lo que puede suceder.
Notificación final antes de embargar (Carta LT11 o LT1058)
La LT11 o LT1058 sí permite al IRS embargar tus bienes legalmente después de 30 días de haber recibido la carta CP504.
En esta carta ya no solo te advierten, sino que también tienen la autorización legal para iniciar un proceso de:
- Embargo de bienes.
- Retención salarial
- Incautación de propiedades
- Congelamiento de cuentas por 21 días
Estas acciones van apegadas al Código de Rentas Internas. Y para evitarlas, contarás con 30 días para resolver, ya sea pagando o acordando un plan de pago con el IRS.
Fuente: Tax Defense Network
Esta carta también te otorga ciertos derechos legales que no están disponibles con la CP504.
Entre ellos, destaca el derecho a solicitar una audiencia de debido proceso de cobranza (CDP siglas en inglés), donde puedes exponer tu situación y argumentos antes de que el IRS tome medidas como embargarte.
Lee también: ¿Cömo saber si le debes al IRS?
Diferencias entre las cartas del IRS por deudas de impuestos
En el siguiente cuadro te mostramos las principales diferencias entre las cartas que envía el IRS, para tener un mejor conocimiento de qué pasa si no hago mis taxes:
| Carta del IRS | ¿Qué dice la carta? | ¿Me pueden embargar? | ¿Puedes apelar? | ¿Qué puedes hacer? |
| CP501 | Primer aviso donde te informan que tienes un saldo pendiente con el IRS. | No | No | Pagar el monto total o contactar al IRS para un plan de pago. |
| CP504 | Recibes una advertencia más sería donde te informan que podrían embargar ciertos bienes si no pagas. | Todavía no, pero es el aviso previo. | No | Acordar un plan de pago Pagar la deuda Prepararte para una apelación si llega la próxima carta. |
| LT11 / LT1058 | La última carta donde si no pagas en 30 días, el IRS puede embargarte legalmente, además de tomar otras medidas conforme a la ley. | Sí, después de 30 días. | Sí, tienes derecho a una audiencia | Puedes solicitar una audiencia para frenar el embargo y negociar con el IRS. |
¿Por qué motivos le debería dinero al IRS?
Conoce los motivos más generales o conocidos, por los que una persona contribuyente puede deberle dinero al IRS:
- No retener suficientes impuestos en el trabajo, por exceso de reclamos de retenciones o dependientes, tienes más de un trabajo y no lo declaras o recibes ingresos extras que no son declarados.
- Si los trabajadores independientes no declaran o pagan impuestos, podrían acumular una deuda.
- No declarar ingresos adicionales, como: Renta de alquiler, ingresos en plataformas como Uber, propinas o ganancias en inversiones.
- Errores en la declaración, como: un cálculo incorrecto o algún formulario se ha llenado mal.
- No presentar la declaración de impuestos en las fechas estipuladas por el IRS y no pedir prórroga.
- Si se cancela una deuda debes declararla, debido a que el IRS la considera como ingreso tributable.
¿Qué puedo hacer si le debo al IRS?
Después de todo lo que hemos explicado, es normal que te sigas preguntando qué pasa si le debo al IRS y no pago, sobre todo si estás enfrentando una deuda en este momento.
A continuación, te brindamos algunos tips, que puedes tomar en cuenta para manejar una situación de impago con el IRS:
- Mantente pendiente de las fechas de pago tanto de taxes, como de las fechas mencionadas en las cartas del IRS.
- Solicita una asesoría, entidades independientes del IRS que te pueden ayudar de manera gratuita a asesorarte y llevar un trato justo frente a impagos de taxes, entre ellas:
- Taxpayer Advocate Service (TAS)
- Volunteer Income Tax Assistance (VITA)o Tax Counseling for the Elderly (TCE)
- Low Income Taxpayer Clinics(LITC)
- Y si en realidad no tienes idea de qué hacer,
- También puedes solicitar dividir el monto total de la deuda y pagar a plazos.
- Solicita una reducción del monto de la deuda si se considera muy alta.
- Pide que se pause el proceso de cobranza si no tienes ninguna fuente de ingresos.
- En caso de una situación financiera, que lo requiera y en última instancia, puedes declararte en bancarrota. Considera que, si bien pueden eliminar ciertas deudas fiscales, no siempre aplica.
- Si tu deuda es menor a $50,000, puedes utilizar la herramienta: Solicitud electrónica para el plan de pagos, para obtener de manera rápida un plan de pagos.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si no pago mis taxes a tiempo?
De no pagar tus impuestos a tiempo, el IRS te pondrá una multa un día después de la fecha límite para pagar taxes.
Dicha multa equivale a un 0.5% del total de impuestos que debes, la cual va a ir creciendo por cada mes que no pagues.
¿Puedo ir a la cárcel si le debo al IRS y no pago?
Sí, pero únicamente en casos como evasión fiscal intencional o fraude.
¿Puede el IRS quitarme mi casa o auto si le debo y pago?
Sí, es mencionado en la carta LT11 o LT1058 en las propiedades o patrimonios que podrían embargar o congelar.
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Conclusión
Esperamos haberte brindado la información necesaria para entender qué pasa si le debo al IRS y no pago.
Ignorar una deuda puede causar problemas mayores con el tiempo. Es importante enfrentarla y buscar soluciones antes de complicaciones.
El IRS ofrece soluciones para tu situación. Actuar pronto minimiza el impacto legal y financiero. Es clave tomar decisiones rápidas
Por: Jaime Vásquez Villalta
Jaime Vasquez es investigador de productos financieros, con 4 años analizando bancos, préstamos y opciones de crédito para inmigrantes en Estados Unidos para Superdinero. Comunicador social y especialista en Comunicación Organizacional. Es creador de un proyecto de inclusión social y digital "Desdemisilla", desde el cual promueve la accesibilidad y la igualdad de oportunidades para todas las personas. Puedes conectar con Jaime a través de su Linkedin.
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